Глубокую суть управления пассивами и активами заключается в формулировке стратегии и, соответственно, проведении мероприятий, помогающие привести структуру баланса в соответствие, соответственно, с его стратегическими программами. Обобщающим моментом, которому, в свою очередь, подчиняется управление, является формулировка задачи (миссии). Как и, соответственно, каждая иная коммерческая структура, финансово-кредитный банк Тинькофф стремится максимизировать собственную рыночную значимость при сохранении приемлемого уровня риска.
Риск ликвидности – вероятность потерь, какие несет финансово-кредитный банк, соответственно, если, как известно, не сможет удовлетворить требования кредиторов. Этот риск можно также уменьшить, увеличивая объем ликвидных средств, к которым имеет доступ финансово-кредитный банк в любой вполне конкретный момент времени. Но такое приводит к потере доходов. Поэтому-то руководству необходимо постоянно искать компромисс между уровнем ликвидности и, кроме того, доходности.
Перспективной стратегией управления ликвидности является хорошо сбалансированный подход к УАП, когда часть ожидаемого спроса на ликвидные средства обеспечивается за счет денег (касса и, вдобавок, банковского корреспондентского счета в банках), поступлений от погашения кредитов, ценных финансовых бумаг, тогда как иные потребности удовлетворяются за счет привлечения прямых межбанковских кредитов, притока депозитов, эмиссии ценных долговых бумаг. Вроде бы для определения позиции ликвидности целиком естественно рассматривать пассивную и активную части баланса совместно. Но на практике для такого нужно создать определенные условия. В первую очередь, ответственным менеджерам, весьма ответственным за управление ликвидностью, необходимо иметь информацию о деятельности всех подразделений банка, причастных к привлечению, размещению средств. К тому же, внутренними положениями банка должны предусматриваться возможность координации и, вдобавок, контроля со стороны хороших специалистов по управлению ликвидностью за проведением пассивно-активных операций, и раскрываться процедуры согласования решений. Учитывая оперативность при текущем контроле ликвидности, многовариантности возможных условий, последствий при долговременном планировании ликвидности, особенное значение для успешного управления приобретает компьютерное программное обеспечение процесса принятия решений.
